萧县2018年1—3月份财政收支预算执行情况分析

一、财政收支预期管理

（一）财政收支完成情况

3月份，财政收入完成22593万元，同比减收1372万元，减少5.7%。其中，国税完成7115万元，同比增收775万元，增长12.2%；地税完成7945万元，同比增收446万元，增长5.9%；财政部门完成7533万元，同比减收2593万元，减少25.6%。

1-3月份，财政收入完成65148万元，同比增收9650万元，增长17.4%，完成预算的25.6%，高于序时进度0.6个百分点。

分收入部门看，国税部门完成28432万元，增收6108万元，增长27.4%，完成预算的27.4%，高于序时进度2.4个百分点。其中：增值税完成22909万元，同比增收5992万元，增长35.4%；出口货物退增值税完成801万元，同比增收278万元，增长53.2％；企业所得税完成892万元，同比减收1530万元，减少63.2%；车辆购置税完成3817万元，增收1373万元，增长56.2%；增长的主要原因车购税税率国家恢复到10%。

地税部门完成18405万元，同比增收3860万元，同比增长26.5%，完成预算的27.6%，高于序时进度2.6个百分点。其中：企业所得税完成2521万元，增收550万元，增长27.9%；个人所得税完成1411万元，增收395万元，增长38.9%；契税完成3010万元，增收1182万元，增长64.7%；耕地占用税完成3342万元，增收2841万元，增长567.1%；城市建设维护税完成1288万元，增收519万元，增长67.5%；教育附加费完成851万元，增收350万元，增长69.9%；其他收入完成5980万元，减收1943万元，减少24.5%。

财政部门完成18311万元，同比减收318万元，减少1.7%，完成预算的22%，低于序时进度3个百分点。其中：专项收入完成1897万元，同比增加832万元，增长78.1％；行政事业性收费收入完成1488万元，同比减少8487万元，下降85.1%；罚没收入完成2328万元，同比减少2673万元，下降53.4%；其他收入完成12598万元，同比增加10010万元，增长386.8%。

分收入科目看，税收收入完成45556万元，增收9594万元，同比增长26.7%，高于财政收入增幅1.1个百分点，占财政收入的69.9%，比上年同期上升5.1个百分点。非税收入完成19592万元，同比减收1932万元，增长0.3%，低于同期财政收入增幅17.1个百分点，占财政总收入的30.1%，比上年同期下降5.1个百分点。原因分析：1-3月份行政事业性收费收入完成1488万元，减少8487万元，下降85.1%；罚没收入完成2328万元，减少2673万元，下降53.4%；主要是国家取消部分行政性收费造成减收

1-3月份，财政支出完成245181万元，同比增支54165万元，增长28.4%。原因分析：主要是教育、文化体育与传媒、社会保障和就业、医疗卫生、国土资源气象等事务、住房保障支出、粮油物资管理事务同比去年分别增加7913万元、21万元、23473万元、3198万元、15038万元、2480万元、8555万元和1481万元；增幅分别为16.6%、2.8%、90.7%、5.3%、92.1%、135.4%、、339.8%和1496% 。

财政民生支出完成226833万元，同比增加54834万元，增长31.9%，占财政支出92.5%，同比上升2.5个百分点。原因分析：主要是公共安全、教育、文化体育与传媒、社会保障和就业、医疗卫生、国土资源气象等事务、住房保障支出、粮油物资管理事务同比去年分别增加7857万元、7913万元、21万元、23473万元、3198万元、2480万元、8555万元和1481万元；增幅分别为30.8%、16.6%、2.8%、90.7%、5.3%、135.4%、339.8%和1496%。

财政八项支出完成190309万元，同比增加31921万元，增长20.2%，占财政支出的77.6%，同比下降5.3个百分点。原因分析：主要是公共安全、教育、社会保障和就业、医疗卫生同比去年分别增加1848万元、7913万元、23473万元和3198万元；增幅分别为30.8%、16.6%、90.7%和5.3%

（二）存在问题及原因分析

1、财政收入方面：我县经济总量较小，缺少主导产业，主体税源不多，财政持续增收的内生动力不足。国有资源（资产）有偿使用收入减收较多，影响了全县财政收入的增长。小煤矿的关闭和非煤矿山整治等原因影响了税收的增长，新的税收增长点不多。

2.财政支出方面: 宏观经济环境影响，收入增长缺乏动力，可用财力较为紧张，在保障保证工资按时发放、行政事业单位职务与职级并行制度和养老制度改革、公车改革补贴、乡镇工作人员工作补贴等政策性支出同时，民生支出得到了重点保障，1-3月份，民生支出占公共财政支出的比重为92.5%，各项民生政策都得到很好落实。

从收支情况看，我县财政支出逐年增加，支出需求大，特别是民生等刚性支出大，受宏观经济下行压力的影响，要求继续实施积极的财政政策，必会在调结构、转方式、促升级等方面进一步加大投入，收支矛盾将进一步加大。

（三）下一步工作举措

下一步我们将紧紧围绕新发展观，集中财力用于稳增长、调结构、惠民生等重点项目领域和环节，加大对民生支出的保障力度，着力推进预算公开透明，防范财政风险，提高资金效益。主要做好以下工作：

  1、加强收入征管，确保均衡入库。牵头与县国税、地税部门定期和不定期召开县财税收入征管分析联席会议，建立收入征管预测分析工作机制，完善联席会议制度，分析收入情况，研判收入预期，做好收入入库及相关工作。及时制定整改措施，确保收入征管工作有序推进。

2、优化支出结构，保障核心目标。进一步优化支出结构，从严控制“三公”经费支出，压缩一般性支出，推进厉行节约工作长效化、常态化、制度化。切实增强财政保障能力，确保各项重点支出需要。全面加强涉农资金整治整合，加快制定专项资金管理办法，推进财政资金规范化管理；足额安排县级配套资金，坚决打赢精准脱贫攻坚战

3、把握重点工作，确保预算执行。全面落实《预算法》，进一步完善部门预算从编制到执行的各项规定和管理办法，加大预算公开力度，认真贯彻《安徽省预算审查监督条例》，自觉接受人大和社会的监督。

4、盘活存量资金，增强使用效益。建立严格结转结余资金定期清理机制，对超过规定年限的资金要按规定收回统筹。回收统筹安排使用财政结转结余资金，尽快把沉淀的资金调整用到保民生、补短板、增后劲的“刀刃”上；按照“以事定钱”、“钱随事走”的原则和可用财力安排重点支出，进一步提高教育、医疗卫生、社保养老就业保障水平，切实保障民生实事落到实处。

二、财政扶贫资金保障

（一）扶贫资金预算安排情况

2018年预算共计安排扶贫专项资金11034万元，其中;2017年财政收入超收增量资金20%合计 768万元用于脱贫攻坚。

（二）清理存量资金统筹用于脱贫攻坚

1-3月份，财政部门清理收回可统筹的财政存量资金1700万元，其中966万元存量资金用于脱贫攻坚，占可统筹资金比例的57%。

（三）上级专项扶贫资金收入情况

1-3月份，上级下达财政专项扶贫资金19601.9万元，其中：省级以上财政专项扶贫资金8170万元，省级财政专项扶贫资金8277.5万元，市级财政专项扶贫资金3154.4万元。

（四）财政涉农资金整合情况

1-3月份，计划整合财政涉农资金52869.55万元，已统筹整合财政涉农资金51798.71万元，其中，用于脱贫攻坚51798.71万元，已完成支出13136万元，完成25.3%。

（五）财政扶贫资金支出情况

1-3月份，财政扶贫资金到位22358.4万元，完成支出5075万元，支出率22.7%。主要用于脱贫攻坚十大工程：1、实施基础设施脱贫工程；2、产业脱贫工程；3、光伏脱贫工程；4、易地搬迁脱贫工程；5、智力脱贫工程；6、金融脱贫工程；7、生态保护脱贫工程；8、健康脱贫工程；9、社会脱贫工程；10、兜底脱贫工程。

（六）存在问题及原因分析

资金下达后，有的项目批复与项目建设不能同步，各部门在资金分配、使用管理上各自为阵，资金筹集、管理、分配、使用较为分散，缺乏统筹安排，资金支出缓慢。

（七）、下一步工作打算

1、是加快推进扶贫资金拨付进度。财政部门积极会同脱贫项目牵头单位对项目进展情况跟踪问效，搞好服务，做到资金到项目、管理到项目、核算到项目。在完善手续的情况下，按要求及时拨付资金。特殊情况，建立“绿色通道”，简化工作流程，优先予以办理。

2、完善扶贫资金支出进度月考核和通报制度，对资金支出进度较慢乡镇和项目实施进度较慢的单位实行督办制度。进一步建立健全覆盖预算编制、执行、监督、绩效等各环节的扶贫项目资金监管机制，持续保持对扶贫项目资金的常态化检查，积极主动配合纪检、检察、审计、扶贫部门做好资金和项目的审计、检查等工作，确保财政扶贫资金安全、规范、高效运行。

三、PPP工作推进情况

为加快推进经济结构战略性调整，加强薄弱环节建设，促进公共服务、资源环境、生态建设、基础设施等重点领域协调发展，充分发挥社会资本，特别是民间资本的积极作用，根据《安徽省人民政府关于创新重点领域投融资机制鼓励社会投资的实施意见》（皖政〔2015〕123号）等有关文件精神，印发了《萧县政府和社会资本合作项目财政管理办法（暂行）的通知》，大力推进PPP项目建设，成立了以常务副县长任组长，县金融办、政府办、财政局、发改委负责人任副组长，县环保局、国土局、住建局、交通局等部门为成员的萧县政府和社会资本合作（PPP）项目领导小组，下设办公室，办公室设在财政局，并抽调专人负责办理相关业务。

（一）已完工的项目

张江萧县高科技园区是我县首个PPP项目。占地面积366

亩，建设高端研发楼、标准单元孵化楼、超微企业创业孵化楼及配套基础设施。该项目实施方案、财政风险评估、物有所值论证已通过专家评审，进入财政部PPP项目管理平台审核通过，并申报全国PPP科技类示范项目。项目总投资6.98亿元，生命周期10年，其中2年建设期，8年运营期，已完工，进入运营阶段。

（二）正在实施的项目

萧县农村生活垃圾治理一体化PPP项目。期初总投资约8323.3万元，其中一期工程费用7076万元，二期工程费380.76万元，预备费566.11万元，铺底流动资金300.00万元。项目资金由PPP项目公司筹集，其中资本金为1664.66万元，贷款6658.64万元。PPP项目公司由暂定政府出资方代表、社会资本共同出资组建，暂定政府出资方代表出资166.466万元，占股10%，社会资本出资1498.194万元，占股90%。该项目实施方案、财政风险评估、物有所值论证已通过专家评审，进入财政部PPP项目管理平台审核，生命周期10年，其中1年建设期，9年运营期，正在组织实施。

萧县经济开发区东部片区建设项目。计划在萧县经济开发区东部片区域地块内，建设标准化厂房、综合服务体、职工宿舍及园区道路等基础设施，为广大企业提供优良的兴业投资环境。规划总占地面积6.0平方公里，总建筑面积26000平方米，二期建设标准化厂房100000平方米（框架结构、3层），综合服务体10000平方米（框架结构、6层），职工宿舍10000平方米（框架结构、6层），园区道路建设面积653280平方米。咨询公司已经招标完成，项目实施方案、财政承受能力论证、物有所值评价已经编制完成。已成功招到社会资本方,并将项目支出责任分年度纳入财政预算。项目正在组织实施。

萧县乡镇污水处理工程项目。萧县乡镇污水处理工程项目分为东部乡镇污水处理工程、西部乡镇污水处理工程、北部乡镇污水处理工程。萧县东部乡镇污水处理工程估算总投资20419.95万元，项目总建设规模12000m3/d，污水收集管道长度68km，包含七个乡镇的污水处理厂。萧县西部乡镇污水处理工程估算总投资39334.90万元，项目总建设规模24500m3/d，污水收集管道长度96km，包含九个乡镇的污水处理厂。萧县北部乡镇污水处理工程估算总投资42844.89万元，项目总建设规模27500m3/d，污水收集管道长度84km，包含六个乡镇的污水处理厂。咨询公司已经招标完成，项目实施方案、财政承受能力论证、物有所值评价已经编制完成。已经成功招到社会资本方，并将项目支出责任分年度纳入财政预算。项目正在组织实施。

 （三）进入准备阶段的项目

萧县凤城新区（西部片区）综合管廊项目。总投资约16.8亿元，采取BOT模式。建设规模为西部片区7条道路地下综合管廊建设，约16552米。可行性研究报告已经编制完成，正在编制一方案两报告。

 （四）退出PPP项目的工程

     萧县工业园区PPP项目。总投资6.7亿元，包括萧县循环工业园区、萧县泉山工业园区、萧县轻化工业园区3个子项目，主要建设标准化厂房、道路管网、污水管网、河道治理、自来水厂等基础设施。目前实施方案、财政风险评估、物有所值论证已通过专家评审，立项报告批复、环评结束后。因项目预审合格社会资本方不足3家退出PPP项目，依法选择其他采购方式。

（五）近期拟推介的项目

1.萧县新庄水库恢复工程。总投资5.06亿元，建设大坝3600米，库区清淤5500亩，蓄水扩容2400万方，建节制闸3座。

2.萧县孤山湖水库工程。总投资3.9亿元，建设大坝3200米，库区扩挖1500亩，蓄水扩容9600万方，建节制闸2座。

3.萧县人民医院迁建（二期）项目。总投资3.5亿元，建内科住院大楼 （含连廊），建设规模：6.5万平方米。

4.S403黄口至大屯段改建工程。总投资8亿元，建设道路全长13公里，一级公路双向四车道。

5.G311萧城至皖豫界段改造工程。总投资18亿元，道路全长35.6公里，一级公路双向六车道。

（六）存在问题

（七）下步工作打算

四、33项民生工程完成情况、

一、工程进度

1.“四好农村路”建设：2018年计划总里程为323.938公里，预计投入20877.9万元，截至3月底实际完成142.416公里，完成率43.96%。

2.农村危房改造：计划改造8200户，现已完成560户，其余正在施工。

3.农村饮水安全巩固提升工程：计划解决 8.31 万人口饮水安全问题，建设任务10 处，计划投入4158.55 万元。其中新建规模水厂5处、改扩建5处。具体项目为：1.赵庄镇水厂改扩建2.王寨镇水厂改扩建3.闫集镇水厂新建4.黄口镇南水厂新建5.黄口镇北水厂新建6.圣泉乡袁新庄水厂改扩建7.官桥镇赵楼水厂改扩建8.新庄镇张庄水厂新建9.圣泉乡水厂改扩建10.庄里乡栾庄水厂新建。目前，开工6处，完工1处。

4.健康脱贫兜底“351”：截至2018年3月底，全县人次211039，总费用13442474元。农合补偿9657446元，大病保险0，医疗救助1723，财政兜底426624元，市提标至190补偿部分95335元，180补偿3238493元，自付22851元。

5.贫困地区义务教育学生营养改善：目标任务72809人，实际72809人，累计补助资金1267.42元。

6.困难人员救助：

孤儿基本生活保障：今年计划保障1000人，实际保障人数854人，已发放资金61.22万元。

生活无着人员社会救助：今年已救助人数为171人，已发放救助金19.5万元。

生活补贴：补贴人数13026人，发放资金284.74万元。

护理补贴：补贴人数8666人，发放资金155.88万元。

8.城乡困难群体法律援助：办理法律援助案件1282件，实际完成675件，完成率为53%。

9.美丽乡村建设工程：2018年计划省级中心村8个；计划投入财政资金4500万元。目前2个已完成招标，4个正在招标，2个已开工。

10.农村环境“三大革命”：

农村改厕：2018年任务数32000户，开工户数4366户，竣工户数847户。

垃圾治理：于2017年9月完成陈年垃圾清理，并通过省级验收。

生活污水：2018年乡镇驻地生活污水治理任务量乡镇个数22个，实施主体建设22个，配套管网已建成36公里。

11.政策性农业保险：2017至18年度能繁母猪保险截至3月31日共出险能繁母猪964头,实际赔付915头，赔付理赔款91.5万元。2、2017年奶牛截止至3月31日出险1头，赔付理赔款0.6万元。3、2017年午季小麦查勘理赔工作已结束,赔付理赔金额1003万元于7月份打卡发放完毕。4、17年秋季受灾农作物理赔打卡于11月底已结束，赔付理赔资金1424.78万元。

14.技工大省技能培训：技能脱贫培训完成培训人数27人，培训合格人数27人。

15.就业扶持工程：公益性岗位开发231个，公益性岗位就业人数162人，高校毕业生就业见习累计开发见习岗位数287个。

16.城乡居民基本医疗保险：

新型农村合作医疗：2018年2月份我县农业人口112.31万人，实际参合数109.52万人，参合率97.51%。基金筹集数72283.6万元，基金支出数18531.03万元。累计补偿676419人次，政策范围内实际补偿比78.52%。

 城镇居民基本医疗保险：2018年我县医保任务7.7万人，实际参保人数7.78万人，参保率100%。居民医保享受医保待遇10546人次，支付政策内费用1014万元，政策范围内费用支付比76.00%。

17.城乡居民大病保险：

新型农村合作医疗大病保险：截至到3月底新农合大病保险累计补偿712人，支出政策内费用723.32元。

 城镇居民基本医疗大病保险：截至3月底，享受待遇人数133人，其中大病保险资金支付费用为89.03万元，大病保险实际支付比例56.33%。

18.城乡居民基本养老保险：2018年缴费49.14万人，当月发放养老金发放人数20.62万人，累计发放养老金5182.31万元。

20.妇幼健康、计生特扶和职业病防治：目前免费婚前健康检查5868人，婚检率达99.63%。扩大国家免疫规划接种人数22899人，77469针次。计划生育家庭特别扶助计划补助人数321人，实际补助321人。

23.义务教育经费保障机制：2018年全县在校学生数124042人，全部免费提供教科书。补助家庭经济困难寄宿生生活费受益学生4139人。

校舍维修改造：预安排校舍维修改造项目25处。实施面积14152万平方米，计划投入资金2830万元。目前已完成招标项目25个，开工25处，开工率100%。

24.高校、中职和普通高中家庭经济困难学生资助：计划发放中职国家助学金学生数376人，发放高中国家助学金学生数4850人，中职免学费补助学生数3567人。3月份已发放中职国家助学金376人，高中国家助学金1925人。

25.学前教育促进工程：计划新建改扩建幼儿园20所，目前开工20所，开工率100%。完工11所，完工率55%。

26.公共文化场馆开放：计划免费开放27个各类场馆。其中：1个美术馆，1个公共图书馆，1个文化馆，23个乡镇综合文化站，1个博物馆。目前已按照省市免费开放文件要求，全部免费开放

27.农村文化建设专项补助：2018年1-3月我县共计开展文艺演出50场，完成全年计划的19%；共计播放电影440场，完成全年计划的14%；体育活动开展70次，完成全年计划的20%

28.水利薄弱环节治理三年行动：2017-2018年跨年度项目任务4处，投入资金 20272.88 万元。具体项目：萧县大沙河治理工程、萧县龙岱河治理工程已完工，萧县洪减河治理工程、萧县萧濉新河治理工程已全部开工，完工率达50%。

31.棚户区改造：计划改造4处，陈沟棚户区二期、龙祥棚户区、龙霄棚户区、建筑建材棚户区。目前均已招标结束，陈沟棚户区二期计划2018年3月份开工，龙祥棚户区、龙霄棚户区、建筑建材棚户区计划2018年4月开工。

32.城市老旧小区整治：老旧小区任务1个，面积0.53万平米，居民62户。工程与3月27日完成招标，现正开工建设。

33.电商振兴乡村提升工程：县域农村电子商务经营主体新增数(工商注册数)11个，电商培训人数200人。电商交易额9000万元，日用消费品4000万元。服务建档立卡贫困户数652户，年增收金额657200元。